Devo manter REITs em contas tributáveis?
REITs e fundos REIT
Razões para manter REITs em umRoth IRA
Em qualquer conta de aposentadoria com vantagem fiscal, os investimentos podem crescer com imposto diferido, o que significa que você não pagará imposto sobre ganhos de capital se vender quaisquer investimentos com lucro e não terá que incluir dividendos em seu rendimentos tributáveis.
- Títulos Municipais, Fundos de Títulos Municipais e Fundos do Mercado Monetário.
- Títulos I, Títulos Série EE.
- Ações Individuais.
- Fundos negociados em bolsa.
- Fundos de índice de ações.
- Fundos administrados por impostos.
- Domine Parcerias Limitadas.
Se você investisse no REIT fora do seu Roth IRA, os dividendos seriam tributados como renda. De muitas maneiras,investir em REITs em seu Roth IRA é a maneira ideal de investir em um REIT. Seus dividendos aumentam muito com o tempo e você não terá que pagar impostos sobre eles quando atingir a idade de aposentadoria.
Se você tiver um enorme ganho de capital em SCHD em uma conta tributável, terá que analisar como uma venda afetaria seu quadro fiscal geral. No mínimo, você pode considerar não reinvestir dividendos e investir esses dividendos e qualquer dinheiro novo que tiver para investir em renda fixa mais segura.
Vantagens fiscais REIT
Não há restrições salariais ou limites máximos de dedução, e os contribuintes não precisam discriminar suas deduções para receber a dedução QBI. Portanto, numa estrutura REIT, a dedução QBI pode beneficiar indivíduos com elevado património líquido, uma vez que estruturas não REIT podem ter limitações de rendimento.
Embora alguns REITs ofereçam o reinvestimento dos dividendos do investidor, o investidor não pode evitar as obrigações fiscais sobre dividendos. Os REITs se qualificam para a dedução de repasse de 20%, masa maioria dos investidores precisará pagar uma grande quantidade de impostos sobre os dividendos do REIT se mantiverem REITs em uma conta de corretagem padrão.
Contas tributáveis
Eles oferecem menos restrições e mais flexibilidade do que contas com vantagens fiscaiscomo contas individuais de aposentadoria (IRAs) e 401(k)s. Ao contrário de um IRA ou 401(k), você pode sacar seu dinheiro a qualquer momento, por qualquer motivo, sem impostos ou multas de uma conta de corretora.
Os ETFs devem a sua reputação de eficiência fiscal principalmente aos ETFs de ações geridos passivamente, que podem deter desde algumas dezenas de ações até mais de 9.000. Embora semelhantes aos fundos mútuos, os ETFs de ações são geralmente mais eficientes em termos fiscais porqueeles tendem a não distribuir muitos ganhos de capital.
Se o valor dos seus investimentos cair muito, você poderá ter dificuldades para pagar o dinheiro que deve à corretora. Caso sua conta seja enviada para cobrança, isso poderá prejudicar sua pontuação de crédito. Você pode evitar esse risco abrindo uma conta em dinheiro, que não envolve empréstimo de dinheiro.
Qual é a desvantagem dos REITs?
Os riscos de investir em REITs incluemimpostos mais elevados sobre dividendos, sensibilidade às taxas de juros e exposição a tendências imobiliárias específicas.
“Recomendo REITs dentro de uma carteira gerida”, disse Devine, observando que a maioria dos investidores deve limitar a sua exposição a REIT entre 2% e 5% da sua carteira global. Aqui, novamente, um profissional financeiro pode ajudá-lo a determinar qual porcentagem de seu portfólio você deve alocar para REITs, se houver.
“Os aposentados devem procurar investimentos sólidos que gerem um rendimento ou renda estável para eles durante os anos de aposentadoria”, diz Ser. “Tanto os REITS quanto alguns ETFs podem conseguir isso.”
SCHDsBaixa taxa de despesas
Um rácio de despesas baixo como este poupa aos investidores um dinheiro considerável a longo prazo e permite-lhes preservar uma maior parte do capital do seu investimento ao longo do tempo.
Você precisa de liquidez: se precisar de acesso ao seu dinheiro em breve, uma conta de corretagem tributável pode ser uma boa opção. Ao contrário das contas com vantagens fiscais, como IRAs e 401(k)s, não há restrições sobre quando ou quanto dinheiro os investidores podem sacar de uma conta de corretagem tributável.
Globalmente, o SCHD continua a ser uma opção atractiva para investidores que procuram equilibrar rendimento e crescimento na sua carteira.Seu foco em pagadores de dividendos de grande capitalização de qualidade, baixo índice de despesas e forte desempenho históricotorná-lo uma escolha sólida para diversificação e investimento de longo prazo.
Não é necessariamente uma má ideia possuir REITs em contas de corretagem tributáveis. Mas devido às regras complexas de tributação do REIT,eles certamente fazem mais sentido em IRAs. Dessa forma, os REITs evitam a tributação no nível corporativo e você também pode adiar ou evitar impostos no nível individual.
A maioria dos dividendos REIT são tributados comorendimento ordinário até à taxa máxima de 37% (retornando a 39,6% em 2026), mais uma sobretaxa separada de 3,8% sobre os rendimentos de investimentos. Os contribuintes também podem geralmente deduzir 20% do valor combinado da receita comercial qualificada, que inclui dividendos REIT qualificados até dezembro de 2018.
Embora um fluxo constante de pagamentos possa parecer atraente, os dividendos REIT trazem consequências fiscais únicas para os investidores. Estes pagamentos podem constituir rendimento ordinário, ganhos de capital ou retorno de capital – cada um dos quais recebe um tratamento fiscal diferente.
REITs devem priorizar a renda de curto prazopara investidores
Em troca de mais rendimentos contínuos, os REITs têm menos para investir para obter retornos futuros do que um fundo mútuo ou ações de crescimento. “Os REITs são melhores para fluxo de caixa e renda de curto prazo do que para ganhos de longo prazo”, diz Stivers.
Como posso evitar impostos no REIT?
Uma solução pode ser empregar uma estratégia agressiva de recolha de prejuízos fiscais com outro dinheiro na sua carteira, contabilizando as perdas e utilizando as perdas para compensar o ganho de capital da venda do REIT. O IRS permite compensar ganhos de capital de longo prazo com perdas de capital de longo prazo.
“Tanto os investimentos REIT públicos como os não públicos devem ser considerados de longo prazo, e isso pode significar coisas diferentes para pessoas diferentes, mas, em geral, os investidores que normalmente investem em REITs procuram mantê-los porum mínimo de três anos, e alguns deles poderiam mantê-los por mais de 10 anos”, explicou Jhangiani.
As contas tributáveis não têm nenhuma das regras fiscais especiais que as contas com vantagens fiscais têm. 401(k)s, IRAs, 403(b)s, Health Savings Accounts (HSAs) e planos 529 são todas contas com vantagens fiscais. No entanto, ao contrário das contas com vantagens fiscais,contas tributáveis não têm restrições sobre contribuições ou retiradas.
Como as contas de corretagem são tributadas? Quando você ganha dinheiro em uma conta de corretagem tributável,você deve pagar impostos sobre esse dinheiro no ano em que é recebido, não quando você o retira da conta. Esses ganhos podem vir de ganhos de capital realizados, dividendos ou juros.
Quaisquer saques adicionais devem provir de contas tributáveis. Estas retiradas sãogeralmente sujeito ao imposto sobre ganhos de capital sobre a valorização realizada, com taxas de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo variando de 0% a 20%, dependendo do nível de renda (a sobretaxa de 3,8% do Medicare também pode ser aplicada para pessoas com renda alta).
